제가 최근에 재테크에 관심이 높아지면서, 여러 가지 상품과 세제를 검토해보고 있는데요.
일단, 재테크의 기본은 새어 나가는 돈을 잡는것이 중요하다고 생각하기 때문에,
저와 같은 직장인들을 위해서 오늘은 연금저축과 IRP 에 대해 정리하는 시간을 가져보려고 합니다.
| 연금저축과 IRP 계좌를 개설하여 매년 빠져나가는 세금을 잡자.
연금저축과 IRP에 입금한 금액은 연말정산 시 소득 수준에 따라 16.5% ~ 13.2%를 환급받습니다.
* 연금저축+IRP 입금액에 따른 연말정산 시 환급액
즉, 최대 세액공제 한도인 700만원 입금 기준으로 소득이 적으신 분은 최대 115만5천원, 소득이 많으신 분들도 최대 92만 4천원은 세금을 돌려받을 수 있다는 이야기입니다.
| 세금을 돌려받을 수 있는 공제 한도는 상품별로 다르다.
결론먼저 이야기하자면, 연금저축 상품에 본인의 공제 한도만큼 불입하고, 추가적인 금액은 IRP에 넣으면 최대한의 세액공제 혜택을 유리하게 가져갈 수 있습니다. (연금저축에 400 or 300만원 + IRP 300 or 400만원 조합)
연금저축은 연간 최대 300~400만원까지, IRP는 최대 700만원까지 입금한 금액에 대해서 환급(세액공제)받을 수 있지만, IRP의 환급(세액공제) 한도는 연금저축에 입금한 세액공제 금액을 차감하기 때문입니다.
아래 케이스별 공제 한도와 최대 환급액 표를 보시면 이해가 되실거에요.
| 연금저축 VS IRP 어디에 가입해야 유리할까?
Case 1) 연금저축상품에만 입금하는 경우
Case 2) IRP 상품에만 입금하는 경우
Case 3) 연금저축과 IRP 상품을 혼합하여 입금하는 경우
이해가 되시나요? 연금저축만 이용하면 400만원까지가 세액공제 한도이고, IRP또는 IRP와 혼합하여야
최대 한도인 700만원까지 입금하고 세액공제 받을 수 있는 것입니다.
물론, 한도가 넘는다 하더라도 입금 자체는 가능합니다.
연금저축+IRP 합쳐서 연간 1800만원까지 입금은 가능합니다만,
세액공제 혜택은 700만원까지만 받을 수 있는 점은 참고하세요.
| 연금저축과 IRP의 차이점 : 머리아픈데 그냥 IRP로만 운용하면 안될까?
그렇게 해도 세액공제 받는 목적은 이룰 수 있어 상관없습니다만, 연금저축과 IRP의 약간의 차이가 있어서, 최대한의 자유도를 주기 위해서는 위의 Case 3) 과 같이 처리하는것을 추천합니다.
* 연금저축과 IRP 상품의 차이점
연금저축과 IRP를 혼합하여 가입하는 이유를 자세히 설명드리면 다음과 같습니다.
| 유의사항 : 중도해지(인출)시 혜택받은 금액 이상으로 모두 토해내야 됩니다.
연금제도에 따라 가입하고 입금된 금액은 중도해지(인출)시 기타소득세 16.5%가 부과되고, 이는 결국 원금 + 이자(배당) 금액에 대해 모두 적용받게 되므로, 결론적으로 혜택받은 금액 이상을 뱉어내게 되므로 유의하셔야 합니다.
특히, 고소득자여서 13.2%의 세액공제만 받으신 분은 16.5%의 기타소득세를 부과받으면, 애초에 가입 안한것보다 못하기 때문에 특히 유의하셔야 합니다. (단, 세액공제 혜택을 받지 않은 금액은 기타소득세 미부과)
(단, 세액공제 혜택을 받지 않은 금액은 기타소득세 미부과)
| 연금 수령 신청은 55세 이후부터 신청 가능
쭉 불입하게 된 금액은 가입 후 5년이 경과하고, 만 55세에 도달하게 되면 연금 수령 신청을 할 수 있습니다.
이때 지급받는 금액에 대해서 연금소득세를 부과받게 되는데요, 세율은 연령별로 3.3% ~ 5.5%로 낮은 편입니다.
* 연금수령자의 연령별 연금소득세율
추가적으로, 연금 수령액이 1,200만원을 초과하게 되면 종합소득세 신고를 하여야 합니다.
(세금만 계속 떼어가네요...)
* 종합소득세 과세표준에 따른 세율(2020년 귀속 소득 기준)
| 연금저축과 IRP 총정리
지금까지 설명드린 연금저축과 IRP에 대한 내용을 표로 한번에 정리해 보았습니다. 참고가 되셨기를 바라며, 얻을 수 있는 혜택은 모두 가져가시고 노후 연금도 준비하시는 한 해 되시기를 기원하겠습니다.
새해 복 많이 받으세요! ^^
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